会社の借入が多いことを気にする社長がいます。だから借入をしない、という社長もいます。その気持ちはわかるのですが、おすすめできる考え方ではありません。その理由とは？
借入ばかり気にする会社は危ない
会社の借入が多いことを気にする社長がいます。だから借入をしない、という社長もいます。その気持ちはわかるのですが、おすすめできる考え方ではありません。
なぜなら、社長は「借入が多いことよりも、預金が少ないことを気にしたほうがいい」からです。実際、借入を気にする社長の会社は、預金が少ないことが珍しくありません。
では、借入よりも預金を気にしたほうがよい理由とは何なのか？次の３つが挙げられます。
- 借入があってもなくても預金がなければマズい
- 預金がないと利益率が下がってしまうのが問題
- 借入よりも預金が多ければ実質は無借金である
これら３つの理由について、このあと順番に説明をしていきます。
ちなみに、預金が少ない会社の目安は、預金残高が平均月商（年間売上高÷12か月）の２か月分未満であり、１か月分未満は危険水域です。これは、銀行の見方でもあるので覚えておきましょう。
借入よりも預金を気にしたほうがよい理由
社長は借入よりも預金を気にしたほうがよい、といいました。預金が少ない会社はとくに、です。その３つの理由を説明していきます。
借入があってもなくても預金がなければマズい
借入よりも預金を気にしたほうがよい理由の１つめは、「借入があってもなくても預金がなければマズい」からです。
冒頭、預金が少ない会社の目安を挙げました。そして、預金残高が平均月商の１か月分未満は危険水域だともいいました。ここでいう危険とは、倒産の危険です。
いうまでもなく、預金がなくなれば会社はつぶれてしまいます。これは、「借入があってもなくても」です。言い換えると、借入があってもなくても、預金があれば会社はつぶれません。
ですから、借入よりもまずは預金を気にしましょう、預金を増やしましょう、ということになります。具体策として考えられるのが、利益を出しておカネを増やすことです。
利益を出せば、手元に残るおカネも増えるので、預金残高は増えます。とはいえ、利益を出すのもカンタンではありません。出せる利益にも限りがあるというものでしょう。ではどうするか？
銀行借入です。銀行から融資を受けることでも、預金残高を増やすことができます。借入よりも預金を気にしたほうがいいとは、まさにこれです。でも、借入が増えたら会社がつぶれやすくなるのでは？という疑問については、３つめの理由のなかで後述します。
それはさておき、預金が少ないと銀行借入さえできません。銀行が危険だと感じるからです。預金が少ない→倒産の可能性が高い（返済してもらえない）→だったら貸せない、と銀行は考えます。
この点、おカネに色はありません。その源泉が利益であろうと借入であろうと、預金残高があるほど会社はつぶれにくく、銀行もまたそのような見方をしています。
借入があってもなくても預金がなければマズいのだし、だとすれば、まずは借入よりも預金を気にしたほうがよいのです。
預金がないと利益率が下がってしまうのが問題
借入よりも預金を気にしたほうがよい理由の２つめは、「預金がないと利益率が下がってしまうのが問題」だからです。
１つめの理由についてお話をするなかで、利益を出しておカネを増やしましょうといいました。ですが、預金がないと（あるいは少ないと）、利益率が下がってしまうのが問題です。
おカネがないと売り急ぐことになります。早く売上を増やそうと、過剰な値引きをしてまで販売をするのは「あるある」でしょう。また、おカネがあれば、即金払いを交渉材料にして仕入値を下げることもできますが、おカネがないと相対的に仕入値が上がります。結果、利益率が下がるのです。
また、事業投資のチャンスも、おカネがなければ逃してしまいます。たとえば、新商品開発や新規出店、人材採用・育成、IT化などのチャンスです。いまは変化が速い時代でもありますから、投資が遅れることで将来の利益率を下げることにもなります。
さらには、預金がなくて社長が資金繰りに追われると、社長は経営に集中できず、事業改善が進まなかったり、事業成長が止まったり…やはり、利益率を下げることになるでしょう。
そこで具体策として考えられるのが、借りてでもおカネを持つことです。
利益を出しておカネを増やすのが本筋ですが、その利益を出すにも利益率がモノをいうのですから、利益率を上げるために必要なおカネはまず、銀行借入でまかなうのがセオリーだといえます。
預金がないと利益率が下がってしまうのが問題であり、だとすれば、借入を気にするよりもまず、預金がないことを気にしましょう、ということです。
借入よりも預金が多ければ実質は無借金である
借入よりも預金を気にしたほうがよい理由の３つめは、「借入よりも預金が多ければ実質は無借金である」からです。
２つめの理由についてお話をするなかで、借りてでもおカネを持つことだといいました。でも、借入が増えたら会社がつぶれやすくなるのではないか、とおもわれるかもしれません。
ですが、それは違います。借入で会社がつぶれることはありません。なぜなら、借入をした分だけ、同じだけの預金も増えるからです。１億円借入したら、１億円の借入だけ増えた…などということはなく、１億円の預金も増えます。
ところが、ちまたでは「借入が増えると会社がつぶれる」かのように誤解されています。「倒産した会社には、〇〇億円の借入があった」などと報じられるのは典型例でしょう。
その会社が倒産したのは、借入が原因ではありません。繰り返しですが、借入をすれば同額の預金も増えるのであり、だとすれば、倒産した原因は他にあるからです。端的かつ抽象的にいうのであれば、経営に問題があったのです。
よって、社長は「経営に問題がある」のに「借入のせい」にして、問題をすり替えてはいけません。そのうえで、あらためて借入の効果について考えみましょう。借入と同額のおカネが増える、という効果です。
借入をした瞬間には「借入＝預金」であり、いつでも完済できるのですから、借入はないのと同じだといえます。したがって、「借入≦預金」である限りは実質的に無借金なのです。
いっぽうで、借入ゼロの完全無借金を目指す社長がいます。ですが、借入ゼロでも預金が少ないのは問題であることは、繰り返しお話をしてきました。
そこで具体策としておすすめしたいのが、完全無借金は最終ゴールだと位置づける考え方です。完全無借金を目指すのもよいですが、それは最終ゴールであり、途中経過としてはまず実質無借金を目指します。
つまり、十分な預金を持ちながら、「借入≦預金」の状態を目指します。借入よりも預金が多ければ実質は無借金であることを理解し、実践しましょう。ちなみに、十分な預金の目安は、平均月商の６か月分の預金残高です。
まとめ
会社の借入が多いことを気にする社長がいます。だから借入をしない、という社長もいます。ですが、社長は「借入が多いことよりも、預金が少ないことを気にしたほうがいい」と考えてみましょう。その理由を３つ、お話ししました。
- 借入があってもなくても預金がなければマズい
- 預金がないと利益率が下がってしまうのが問題
- 借入よりも預金が多ければ実質は無借金である
預金が少ない目安（平均月商の１か月分未満）、十分な預金の目安（平均月商の６か月分超）とあわせて押さえておきましょう。会社がつぶれにくくなりますし、事業の維持・成長がしやすくもなるはずです。
